企业货物商贸外汇管理轮训2013年11月法规根据《国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于货物商贸外汇管理体制变革的公告》（国家外汇管理局公告2012年第1号）《国家外汇管理局关于印发货物商贸外汇管理法规有关问题的通告》（汇发〔2012〕38号）《货物贸易外汇管理指引》《货物贸易外汇管理指引实施细则》《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》第一部份变革主要内容一、改革货物商贸外汇管理方法二、对企业施行动态分类管理一、改革货物商贸外汇管理方法 对企业的商贸外汇管理模式由现场逐项结汇改变为非现场数量核实。外汇局通过货物商贸外汇检测系统，全面采集企业货物进出口跟商贸外汇收支逐项数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹配状况，便利合规企业商贸外汇收支。 非现场数量核实的结果： 1）对存在异常企业重点检测（监测的速率增强、业务报告内容增多） 2）实施现场核实 第一部分 变革主要内容二、对企业施行动态分类管理 外汇局按照企业商贸外汇收支的合规性及其与货物进出口的一致性，将企业分为A、B、C三类。 A类企业进口电汇报检简化，可凭进口报关单、合同或收据等任何一种（最低要求）能够证明交易真实性的报检在中行直接代办电汇，出口收汇无需联网核实；银行代办收结汇初审手续相应简化。

B类企业商贸外汇收支由中行推行电子数据核实。 C类企业贸易外汇收支须经外汇局事前逐项登记后补办。 第一部分 变革主要内容第二部份 法规阐述跟企业操作货物商贸外汇监管系统（企业版）一、企业“贸易外汇收支名录”二、贸易外汇收支业务初审三、企业报告（企业操作的重点）四、现场核实五、分类管理货物商贸外汇监管系统（企业版）（一）2012年8月1日开始，上线运行“货物商贸外汇检测系统 ” 登陆网址 /asone （二）企业通过互联网访问外汇局应用服务平台，选择踏入“货物商贸外汇检测系统 ”。（三）停止使用八个系统：出口结汇核报系统、网上冲销系统、出口收核销联网核实系统、中国电子口岸-出口收汇系统、中国电子口岸-进口电汇系统、贸易收结汇核实系统、贸易个贷登记管理系统、出口收汇储存海外辅助硬件。第二部份 法规阐述跟企业操作货物商贸外汇监管系统（企业版）（四）业务管理员密码索要 1、已开通“贸易收结汇核实系统”（原进口系统）的企业，沿用“贸易收结汇核实系统”的业务管理员、操作员用户密码。 2、对于之前未开通“贸易收结汇核实系统”的企业，索取业务管理员初始密码的方法： （1）8月1日前，可通过出口网上冲销客户端查询密码； （2）可至外汇局柜台发放。

（五）设置业务操作员 领取业务管理员初始密码后货物贸易外汇收支企业名录登记申请书，需要使用业务管理员的权限添加业务操作员，企业应当使用业务操作员的权限方能在系统代办业务。（六）附件/企业版操作界面.doc系统功能介绍第二部份 法规阐述跟企业操作一、企业“贸易外汇收支名录”（一）名录登记及《确认书》的签订（二）辅导期管理、系统开通（三）名录变更（四）名录吊销第二部份 法规阐述跟企业操作一、企业“贸易外汇收支名录”（一）名录登记1、名录登记还要提供的资料；2、申请主体：包括有对外贸易经营权的企业、无对外贸易经营权但有客观还要需举行商贸收支业务的企业、保税监管区域的企业（以下简称“区内企业”）；3、《货物贸易外汇收支办理确认书》；4、只有名录内的企业方可在中行代办对外贸易收付汇。第二部份 法规阐述跟企业操作一、企业“贸易外汇收支名录”（二）辅导期管理、系统开通1、2012年8月1日前列入名录的企业，无需按辅导期企业管理；2、自2012年8月1日后纳入名录的企业，外汇局将该企业纳入辅导期。企业发生首笔收支业务之日起90天内，外汇局进行新政法规、系统操作等补习；3、企业必须在辅导期结束后的10个工作日内，持书面材料至外汇局报告辅导期内发生地货物进出口与货物外汇收支的逐项对应状况；4、在2012年8月1日前已纳入名录的企业，外汇局早已在为其在网上代办了开通手续，企业索要密码后就可登录系统代办业务。

第二部份 法规阐述跟企业操作一、企业“贸易外汇收支名录”（三）名录变更1、名称变更、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类别、经营范围、联系模式发生变更的，需至外汇局代办名录变更手续；2、时间要求：变更事项发生之日起30天内；3、提供资料：。第二部份 法规阐述跟企业操作一、企业“贸易外汇收支名录”（四）名录吊销1、企业30天内主动至外汇局代办吊销名录的状况：终止经营或不再从事对外贸易；被工商管理部门吊销或注销营业执照；被商务总监部委取消对外贸易经营权；2、外汇局可直接吊销企业名录的状况：上述第一种状况、区内企业已吊销外汇登记、连续七年未发生商贸外汇收支业务、企业名录登记信息所列联系方法难以与企业取得联系、其他。第二部份 法规阐述跟企业操作二、贸易外汇收支业务初审（一）贸易外汇收支业务范围（二）贸易收支信息报送（三）贸易外汇收支资料递交与中行初审（四）强调主体一致性原则第二部份 法规阐述跟企业操作二、贸易外汇收支业务初审（一）贸易外汇收支业务范围1、从海外、境内保税监管区域收回的出口款项，向海外、境内保税监管区域支付的进口款项；2、从离岸账户、境外机构境内帐户收回的出口款项，向离岸账户、境外机构境内帐户支付的进口款项；3、深加工结转项下境内收付款； 4、转口贸易项下收付款；5、其他与商贸相关的收付款。

第二部份 法规阐述跟企业操作二、贸易外汇收支业务初审（二）贸易收支信息报送1、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》2、《境内汇款申请书》、《境内付款/承兑通知书》3、《涉外收入申报单》4、《境内收入申报单》 第二部份 法规阐述跟企业操作二、贸易外汇收支业务初审（三）贸易外汇收支资料递交与中行初审1、外汇收入入待核实帐户。待核实帐户的收入范围限于商贸外汇收入，支出范围包括核销或并入企业一直项目外汇帐户，以及经外汇局登记的其他外汇开支。2、企业申领电汇手续时，应依据不同的对账模式递交不同的资料：信用证、托收：按国际对账惯例初审有关商业凭证；货到付款：进口报关单或协议或收据；预付：进口协议或收据。第二部份 法规阐述跟企业操作二、贸易外汇收支业务初审（四）强调主体一致性原则 谁出口谁电汇、谁进口谁电汇。出口报关单上的经营单位要和实际的汇兑单位一致进口报关单上的经营单位要和实际的核销单位一致第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（一）企业报告留意事项（二）贸易个贷报告（三）贸易融资报告（四）转口贸易报告（五）差额报告（六）贸易主体不一致报告（七）辅导期业务报告（八）出口收入储存海外报告第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（一）报告留意事项：1、报告的时间限制：企业必须在收款、付款，进口日期、出口日期之日（以收款、付款单上的日期，报关单的进口、出口日期）起30天内，通过检测系统企业端向外汇局报告。

不能在要求的日期内申报的，企业应持状况说明等到外汇局现场报告。2、需至外汇局现场报告的业务：主体不一致、辅导期、超过报告时间。在外汇局现场报告后，后续的更改、删除、调整不能在企业端进行。第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告3、义务性报告跟主动性报告。4、义务性报告未按量履行、企业过于报告都或许被列为B类或移送检测罚款。5、外汇局对企业义务性报告出现应报未报、过度报告的状况进行检测。第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（二）贸易信贷报告1、须报告的内容：（义务性）2、贸易信贷网上报告操作示范，以附件/贸易信贷报告操作步骤（以预付款项为例）.doc预付款项为例例子：假设某进出口企业，分类管理代码为A类，公司8.1日预付了一笔款项，预计10.2出口，跟进新的管理规定，该企业应在8.31之前做预付款项的登记。A类B类C类预付款项30天以上全部全部预收款项30天以上全部全部延后电汇90天以上30天以上30天以上延后电汇90天以上30天以上30天以上第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（三）贸易融资报告（略）（四）转口贸易收支业务报告（略）第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（五）差额报告报告内容：单笔进口清关总额与相应电汇总额、单笔出口清关总额与相应电汇总额存在差额的，企业可依照该笔差额对其外汇收支与进出口匹配状况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告。

（主动性）第二部份 法规阐述跟企业操作三、企业报告（六）辅导期业务报告 辅导期企业在辅导期结束后10个工作日内将加盖企业私章的《进出口收付汇信息报告表》报送到所在地外汇局。（义务性，到外汇局现场报告）第二部份 法规阐述跟企业操作四、现场核实（一）外汇局可施行现场核实的状况（二）企业接收反馈外汇局《现场核实通知书》（三）现场核实模式（四）配合做好现场核实（五）分类推论告知、反馈与异议处理第二部份 法规阐述跟企业操作第二部份 法规阐述跟企业操作四、现场核实（一）外汇局可施行现场核实的状况1、任一数量核实指标与本地区指标信噪比偏离程度50%以上；2、任一数量核实指标连续四个核查期超出本地区指标信噪比；3、预收款项、预付款项、延期收款或延后付款各项商贸个贷余额百分比小于25%；4、一年期以上的预付款项、预付款项、延期收款或延后付款各项商贸个贷发生额百分比小于10%；5、来料加工工缴费率小于30%；6、转口商贸收支差额占总额百分比小于20%；7、单笔退汇总额少于等值50万美元且退汇笔数小于12次；8、外汇局认定的还要现场核实的其他状况。第二部份 法规阐述跟企业操作四、现场核实（二）企业接收反馈外汇局《现场核查通知书》1、外汇局发出电子通知书。

接到电子通知书，需在3个工作日内通过系统签收反馈；必要时，也可至外汇局现场签收。2、企业下载数据包 《通知书》签收反馈外汇局后，监测系统手动向现场核实企业发送货物流与资金流数据包，供企业下载后举行自查。 数据包内容包括企业在《通知书》所列核查期内发生的货物进出口与商贸收支逐项数据3、系统操作示范。第二部份 法规阐述跟企业操作第二部份 法规阐述跟企业操作五、分类管理（一）B、C类企业的分类标准（二）分类结果公布及有效期（三）分类动态调整及到期评估（四）分类管理举措第二部份 法规阐述跟企业操作五、分类管理（一）B、C类企业的分类标准1、指标超限且没有合理解释；2、不执行新政或悲观拒绝监管；3、违规受罚或其他部委要求联合监管；4、分类其间状况继续恶化。第二部份 法规阐述跟企业操作五、分类管理（二）分类结果公布及有效期1、结果公布：外汇局向金融机构公布分类信息，并向相关部委通报，必要时向社会公开披露。企业可以在系统企业端查询分类状况。2、有效期：一年。第二部份 法规阐述跟企业操作感谢你们！9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花绽放的地方，在这迷人芳香的秋天，愿你生活象夏天一样阳光货物贸易外汇收支企业名录登记申请书，心情象桃花一样美好，日子象桃子一样浪漫。

10、人的抱负一般跟她们的能力成正比例。11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。12、越是无能的人，越喜欢挑剔他人的错儿。13、志不立，天下无可成之事。14、Thank you very much for me with you on that to . It was the first time that I had seen the Tower or any of the other . If I'd gone alone, I 't have seen as much, I 't have known my way about.。15、会当凌绝顶，一览众山小。16、如果一个人不知道他要横越哪头，那么任何风都不是顺风。17、一个人假如不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会倍感生命的优雅跟光荣。THE END感谢观看