会计核算科工作职责

(一) 认真贯彻执行《会计法》《政府会计准则制度》《高等学校财务制度》及学校的有关规章制度，负责学校会计核算工作。

(二) 协助起草与会计核算业务相关的文件及制度建设工作，制定报账流程。

(三) 正确使用会计科目，熟练使用会计软件系统编制记账凭证，正确进行会计核算，确保记账凭证格式规范、内容完整、摘要简明、数字准确。

(四) 严格把握资金来源渠道和开支标准，正确归集各项支出费用，为会计决算报表提供准确、可靠数据。

(五) 负责审核各项经费支出票据的合法性、真实性、完整性，指导报账人员正确使用和填写报账单据。

(六) 严格执行学校年度预算，控制各项经费指标，防止超预算支出。

(七) 做好账务期末结账，协助做好年度预算和决算工作。

(八) 负责日常会计业务的咨询、解释、宣传和账务查询工作。

(九) 配合有关部门做好各项财务检查工作。

(十) 完成领导交办的其他工作。

1.科长岗位职责（会计复核岗位职责）

（1）科长负责本科室全面工作，对主管处领导负责。

（2）科长负责本科室人员管理和工作岗位责任落实、党风廉政建设落实等工作，负责本科室与其他科室的沟通、配合和协作工作，遇到重要事项应及时向主管处长汇报。

（3）熟悉国家和学校有关财经政策法规制度，掌握有关开支标准和范围及学校的有关规定。

（4）掌握有关会计科目与项目的核算范围和核算内容核算会计的岗位职责，熟悉项目资金的审批流程和支出范围。

（5）认真复核记账凭证，包括科目、项目使用及对应关系等是否正确，原始票据是否齐全、合格，数字是否准确，开支标准、范围是否合规，有关人员签字是否完备，对复核无误的凭证签名或盖章。

（6）对于有误的记账凭证或违反财务制度、超标准的支出，复核不予通过，发现重大问题应及时向主管处长汇报。

（7）负责与资金结算科沟通协调，及时处理财政额度入账通知书、需要入账或办理退款重付的银行回单等核算业务。

（8）负责与预算管理科沟通协调，严格把握项目资金来源与开支标准，及时审核项目经费下拨、到账，科研税代扣代缴，人员经费发放等相关记账凭证。

（9）负责与收费管理科沟通协调，及时审核收费相关票据，并做好学生奖、助、贷、勤、补发放的核算工作。

（10） 负责与稽核管理科沟通协调，配合做好各项财务检查、审计工作。

（11） 负责与后勤保障服务中心沟通协调，及时审核两校区水、电、气、暖经费相关凭证，做好食堂、校医院等单位的会计核算工作。

（12） 负责将复核后的结算类记账凭证移交资金结算科，非结算类记账凭证移交财务处档案室，负责打印账簿等移交财务处档案室。

（13） 做好财务数据年终结转及年初初始化工作。

（14） 完成领导交办的其他工作。

2.会计制单岗位职责

（1）认真贯彻执行国家和学校各项财经政策法规制度，坚持原则，秉公办事。

（2）掌握会计科目核算范围、核算标准，明确科目间的对应关系核算会计的岗位职责，正确使用会计科目。

（3）熟悉各类项目资金的审批流程、支出范围，正确使用项目。

（4）认真审核原始凭证，对不符合规定的原始凭证不予报销。

（5）及时填制记账凭证，遇到特殊情况应向报账人员讲明原因并及时向科长汇报。

（6）填制有误的记账凭证由原制单人员进行订正，订正记账凭证应注明原凭证编号及更正原因，并在原记账凭证上面注明订正凭证的编号和日期。

（7）配合做好年终账务处理工作。

（8）完成领导交办的其他工作。